Análisis del proceso de monitoreo para la prevención del riesgo de inversiones en la Cooperativa de Ahorro y Crédito

Abstract

Ante la elevada exposición a riesgos operativos en las Entidades Financieras de la Economía Popular y Solidaria, la investigación se planteó con la finalidad de analizar el riesgo operacional en el proceso de monitoreo para la prevención del riesgo en las inversiones en la Cooperativa de Ahorro y Crédito de segmento tres “Acción Imbaburapak”. El diseño metodológico del estudio de caso fue no experimental, de corte transversal, enfoque cualitativo, se aplicaron cinco entrevistas al personal involucrado en el proceso de monitoreo de inversiones y gestión de riesgos de la COAC “Acción Imbaburapak”. Los hallazgos revelan que en “Acción Imbaburapak” se realizan actividades de control frecuente para la prevención del riesgo operativo en el área de inversiones principalmente la verificación de la información del socio o cliente y que la fuente de dinero sea lícita. Para el monitoreo del portafolio de inversiones se utiliza el software FINANCIAINVERSION 2.0 para mitigar el riesgo operacional proveniente del factor procesos internos, personas y tecnología. Además, la entidad cuenta con planes de contingencia para responder ante la materialización de riesgos operativos por eventos externos de naturaleza ambiental y política. Se concluye que la adopción de políticas y procedimientos de control interno enmarcados en la normativa vigente facilitan la prevención del riesgo operación en las inversiones que se realizan en las cooperativas de ahorro y crédito.